FATF Methodology - Updated Juli 2024.pdf
FATF melakukan evaluasi terhadap implementasi Rekomendasi FATF yang dilakukan anggotanya secara berkelanjutan. Ini adalah mutual evaluation review (peer review), dimana anggota dari berbagai negara menilai negara lain. Dokumen FATF Methodology ditujukan sebagai rujukan dalam menilai kepatuhan terhadap Rekomendasi FATF dan efektivitas sistem APU/PPT tersebut.
Penilaian fokus pada dua bidang, efektivitas (immediate outcome) dan kepatuhan teknis (technical compliance).
- Penekanan dari setiap penilaian adalah pada efektivitas. Suatu negara harus menunjukkan bahwa, dalam konteks risiko yang dihadapi, negara tersebut mempunyai kerangka kerja yang efektif untuk melindungi sistem keuangan untuk disalahgunakan. Assesor akan melihat 11 keys area, atau Immediate Outcome, untuk menentukan tingkat efektivitas APU PPT PPPSPM suatu negara.
- Penilaian ini juga melihat apakah suatu negara telah memenuhi seluruh persyaratan teknis dari masing-masing 40 Rekomendasi FATF dalam undang-undang, peraturan, dan instrumen hukum lainnya untuk memerangi pencucian uang, serta pendanaan terorisme dan proliferasi.
Mutual evaluation report memberikan gambaran dan analisis mendalam mengenai sistem pencegahan penyalahgunaan sistem keuangan suatu negara serta rekomendasi terfokus kepada negara tersebut untuk lebih memperkuat sistemnya.
Metodologi ini akan digunakan oleh FATF, FATF-Style Regional Bodies (FSRB) dan badan penilai lainnya seperti IMF dan Bank Dunia. Metodologi ini diadopsi pada tanggal Februari 2022, dan diperbarui secara berkala, sebagai berikut:
| Tanggal / Sidang FATF | Jenis Perubahan | Keterangan Bagian yang Dilakukan Perubahan |
| July 2024 | Perubahan non-subsatantif untuk menyiapkan dokumen agar dapat dipublikasikan | Seluruh dokumen |
| July 2024 | Revisi terhadap Recommendation 4, 30, 38, dan 40 serta dan Immediate Outcomes 2 dan 8 untuk mencerminkan revisi pada standar FATF pada pemulihan asset. | - Recommendation 4 dan 38, Immediate Outcome 8.
- Catatan R.30 untuk Assessors, c.30.1, catatan kaki untuk c. 30.2, c.30.3, 30.5; Catatan R.31 untuk Assessors, c.31.3; Catatan R.40 untuk assessors, c.40.1, 40.9, 40.12, 40.18 to 40.20, 40.23
- Immediate Outcome 2 – Judul dan catatan kepada assessor untuk memasukkan ketentuan baru yang sesuai dengan revisi Standar FATF tentang pemulihan asset; Core issues 2.1 to 2.4; Contoh Paragraf Informasi 1, 3, 4, 5; Contoh Paragraf Faktor Spesifik 16 to 20, 22, 23
|
| April 2024 | Penghapusan Footer “This document is shared for information only. […]" | Seluruh Dokumen |
| Februari 2024 | Revisi terhadap Recommendation 8 dan Immediate Outcomes 10 untuk mengklarifikasi persyaratan sesuai standar FATF terkait Organisasi Nirlaba (NPOs) Revisi terhadap Reccomendation 23 untuk mengklarifikasi kriteria 23.2 berlaku untuk DNFBP | R.8 (Catatan untuk Assessor, kriteria 8.1, 8.2 (b) – (d), 8.3, 8.4 (a), 8.5 (c); Immediate Outcome 10 – Karakteristik Sistem yang Efektif; Catatan untuk assesors paragraph 1; core issues 10.3; Paragraf baru 10 dan 11 serta amandemen paragraph 12 – 14 dan 17 dari contoh infromasi yang dapat mendukung kesimpulan pada Core Issues Catatan pada Assessors |
| Oktober 2023 | Revisi terhadap kriteria pada R.24 dan 25; dan revisi IO.5 untuk mencerminkan revisi pada Standar FATF terhadap Beneficial Ownership. Penambahan referensi silang ke Glosarium di seluruh Metodologi untuk memberikan panduan yang lebih baik kepada Assessors. Penambahan contoh Informasi tambahan yang dapat mendukung kesimpulain tentang Core Issues untuk IO 3 dan 4. | R.24, R.25, dan Immediate Outcome 5.
Penambahan catatan baru kepada Assessor di setiap awal Recommendation dan Immediate Outcome yang merujuk silang dengan definisi Glorsarium yang relevan . Immediate Outcome 3 – Penambahan paragraph baru 6 ke contoh Informasi yang dapat mendukung kesimpulan pada Core Issues. Immediate Outcome 4 – Penambahan paragraph baru 7 ke contoh Informasi yang dapat mendukung kesimpulan pada Core Issues. |
| Juni 2023 | Revisi untuk memastikan bahwa Mutual Evaluations mempertimbangkan konsekuensi yang tidak diinginkan dari penerapan Standar FATF | Paragraf pengantar 7, 10, 22 dan 73 (halaman 7-9; 12, 26) |
| Juni 2023 | Penambahan catatan kaki pada kriteria 36.2 untuk memperjelas perbendaan antara FATF dan UNODC IRM assessments | R.36 (kriteria 36.2) - halaman 95 |
Disandur dari:
https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Mutualevaluations/Assessment-Methodology-2022.html