FATF - Guidance Beneficial Ownership Transparency Legal Arrangements.pdf
Menindaklanjuti revisi Rekomendasi FATF Nomor 25 tentang Pemilik Manfaat dan Transparansi Legal Arrangements pada bulan Februari 2023, FATF telah memperbarui panduan berbasis risiko untuk Rekomendasi ini. Panduan ini melengkapi panduan yang ada pada Rekomendasi 24 mengenai badan hukum dan bertujuan untuk membantu pemangku kepentingan dari sektor publik dan swasta untuk menerapkan persyaratan baru tersebut dengan lebih efektif.
Panduan ini bertujuan untuk membantu negara-negara dan sektor swasta untuk lebih memahami bagaimana persyaratan transparansi diterapkan dalam Legal Arrangements. Panduan ini memberikan panduan praktis tentang cara memahami dan menilai risiko pencucian uang dan pendanaan teroris yang terkait dengan trust dan Legal Arrangements yang serupa. Panduan ini menjelaskan persyaratan FATF untuk mendapatkan informasi Beneficial Ownership yang memadai, akurat, dan terkini trust dan Legal Arrangements serupa, serta menyoroti mekanisme untuk memverifikasi informasi ini. Panduan ini menyoroti pentingnya kerja sama internasional, mengingat bahwa pengaturan tersebut berpotensi disalahgunakan untuk memfasilitasi pencucian uang atau pendanaan teroris lintas batas.
Panduan ini mencerminkan masukan dari konsultasi publik dan keterlibatan ekstensif dengan sektor swasta dan pemangku kepentingan lainnya. Panduan ini melengkapi keseluruhan upaya yang bertujuan untuk meningkatkan transparansi Beneficial Ownership secara global. Standar dan panduan FATF dalam bidang ini akan membantu mengidentifikasi pelaku korupsi, penghindar sanksi, pelaku pencucian uang dan penghindar pajak yang menyembunyikan atau mencuci properti atau aktivitas kriminal mereka di perusahaan cangkang atau struktur kompleks lainnya serta trust atau Legal Arrangements lainnya.
FATF akan menilai penerapan persyaratan ini oleh negara-negara pada putaran Mutual Evaluation yang akan datang.
Disadur dari: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/Guidance-Beneficial-Ownership-Transparency-Legal-Arrangements.html